科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批退市(shì)公司(sī)，正式确认(rèn)！

　　4月21日晚(wǎn)间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽达(dá)分(fēn)别(bié)发布(bù)公告(gào)称，其收到证(zhèng)监会下发的(de)《行(xíng)政处罚决(jué)定书》，将被(bèi)实施重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同(tóng)时，上交所也对两(liǎng)公(gōng)司下发(fā)拟(nǐ)终止公(gōng)司股(gǔ)票(piào)上市(shì)的事先告知书，两家公司的股票自4月24日开(kāi)市起停牌。

　　4月21日晚间，上海金(jīn)融法院(yuàn)消息显示(shì)，其收到12名投(tóu)资者共同起诉(sù)泽达易盛、林应等证券虚假陈(chén)述责(zé)任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商(shāng)东兴证券及两名保代(dài)、天(tiān)健会计师事(shì)务所、康达(dá)律师事务所均在被起诉名单中。

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　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违规广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良strong>

　　*ST紫晶被罚3669万

　　首(shǒu)先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监(jiān)会行政处罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶存(cún)储存在(zài)欺诈发行(xíng)的问题。紫晶(jīng)存储于2019年4月3日披(pī)露招(zhāo)股书(shū)申(shēn)报稿，同年10月获科创板上市委审议同意发行上(shàng)市，2020年3月在科创(chuàng)板上市。

　　经(jīng)查(chá)，紫晶存储《招股说(shuō)明(míng)书》通过虚构销售合同、伪造物流单据和验(yàn)收单据入账、安排(pái)资金(jīn)回款、提(tí)前确(què)认收入等方式虚增营业收入(rù)、利润。其(qí)中，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年分别虚(xū)增利(lì)润(rùn)21,62.71万元、3903.63万元(yuán)、2532.66万元，占当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时(shí)广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良，紫晶(jīng)存储《招股说(shuō)明(míng)书》未按规定披露的2016年末、2017年末以(yǐ)及2019年上半(bàn)年末(mò)对(duì)外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截(jié)至招(zhāo)股说明(míng)书签署日(rì)，未按规定披露(lù)对(duì)外担保余额合(hé)计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通(tōng)过前述财(cái)务造假方(fāng)式(shì)虚增(zēng)营业收入(rù)、利润(rùn)。2019年虚增(zēng)利润14529.07万元，占(zhàn)当期报告记(jì)载的利润(rùn)总额绝对值的94.55％；2020年虚增利润16902.36万元，占(zhàn)当期报告记载的利润总额(é)绝对(duì)值的150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报(bào)中(zhōng)仍(réng)存(cún)在未按(àn)规(guī)定披(pī)露对(duì)外担(dān)保的问(wèn)题(tí)。

　　最(zuì)终，证监(jiān)会(huì)对紫晶存储责令改正，给予警(jǐng)告，并(bìng)处以3668.52万元罚(fá)款(kuǎn)，对实控人郑穆、罗铁威(wēi)分别(bié)处(chù)以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入措施(shī)，罗铁威被处10年市场禁入(rù)措施，其他相关负(fù)责人也(yě)被处以罚款、5年(nián)市场禁入等。

　　欺诈发行被罚超(chāo)8亿

　　实(shí)控(kòng)人、财(cái)务总监终身(shēn)市场禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚(fá)决定书显示，其于2019年6月披露招股书申(shēn)报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查明，泽达易(yì)盛在公告的证券发行(xíng)文件中(zhōng)隐瞒重(zhòng)要事实、编造重(zhòng)大虚假内容(róng)，2016年-2019年累计虚增营业(yè)收入34229.63万元(yuán)，虚增(zēng)利(lì)润18673.53万元，且未(wèi)如(rú)实披(pī)露关联交易、股权代持情(qíng)况等。

　　在上(shàng)市后，泽达易盛及其全资子公(gōng)司浙江金(jīn)淳、杭州畅鸿签订虚假合同、开展(zhǎn)虚假业务，2020年虚增(zēng)利润(rùn)8246.92万元，占当期报告记载的(de)利润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期报告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽(zé)达易盛还存在虚(xū)增在建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺(qī)诈发行部(bù)分(fēn)，证监(jiān)会(huì)对泽达易盛处以非法(fǎ)所募集资(zī)金金额20％的处罚，罚款金额高达(dá)8.1亿元；紫晶存储则被罚款非法募集资(zī)金的3％，罚款金额3068.52万元。

　　合并其(qí)他违法事(shì)实计算，证监会最终对(duì)泽达(dá)易盛处(chù)以8.6亿元(yuán)罚款，对实控人(rén)、时任(rèn)董(dǒng)事长、总经理林应处以3800万元罚(fá)款，时任(rèn)董事(shì)、副总经理(lǐ)、财务总(zǒng)监、董事会秘书(shū)应岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场禁(jìn)入。

　　颇为诡异的(de)是，在4月(yuè)21日市场(chǎng)全面大跌的行(xíng)情下，两家公司均(jūn)有不同幅度的上(shàng)涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶(jīng)大涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yuán)/股。

　　截(jié)至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股(gǔ)股东(dōng)总户数为6538户(hù)，户(hù)均持股(gǔ)市值14.62万(wàn)元；*ST紫晶A股(gǔ)股东(dōng)总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达已被提(tí)起诉(sù)讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公司也进入到停牌及被终止(zhǐ)上市的(de)阶段。

　　4月(yuè)21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶双双(shuāng)发布公告称(chēng)，公司触及《上海证券(quàn)交易(yì)所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法(fǎ)行为，将被实(shí)施重(zhòng)大(dà)违法(fǎ)强制退市(shì)。公(gōng)司(sī)股票(piào)自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收(shōu)到上交所下发(fā)的(de)拟终止公司(sī)股票(piào)上市(shì)的(de)事先告知书。在收(shōu)到终止上市告(gào)知(zhī)书(shū)后，两家公司可(kě)以根据(jù)规定申请听证，提出陈述和申辩。交(jiāo)易所由上市委员会就是(shì)否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市事宜进(jìn)行审议，并根据上市委员会的(de)审核意(yì)见作(zuò)出是否终止公司(sī)股(gǔ)票上市的决定(dìng)。

　　根据(jù)相关(guān)规定(dìng)，若股(gǔ)票被终止上市，自(zì)交易所(suǒ)公告对股票作(zuò)出终止(zhǐ)上市的决(jué)定之日(rì)后5 个交易日届满(mǎn)的下一交易日起，相关(guān)公司股(gǔ)票(piào)复牌并进入退市(shì)整理期，并在股票简称(chēng)前冠(guān)以“退(tuì)市”标识，退市(shì)整理期(qī)的(de)交易期限为15 个交易日。交易(yì)所将在退市整(zhěng)理期届满后5个交易日内对股票予以摘牌，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚间，上海金融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其(qí)已(yǐ)于当日收到12名投资(zī)者共同起诉泽(zé)达易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈述(shù)责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适(shì)用普通代表人诉讼程序(xù)审理案件。上海金融法院称，其将依法审查(chá)，及时公布进展情况。

　　值得(dé)关(guān)注的是(shì)，在投资者提起的诉讼中，被告(gào)除了泽达(dá)易盛及实(shí)控人(rén)、董监高(gāo)等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名保代(dài)（胡晓(xiǎo)莉(lì)、陶晨亮）、天健(jiàn)会(huì)计师事务所、康达律师事务(wù)所也均在被起诉之列。

　　3月31日(rì)晚(wǎn)间，东兴证券(quàn)曾发布(bù)公告称，因在执行泽达易盛首次公开发行股(gǔ)票并(bìng)在科创板上市(shì)项目中，涉嫌(xián)保荐、承销(xiāo)及持续督导等业务未勤勉尽(jǐn)责，证(zhèng)监会决定(dìng)对其公(gōng)司立案。

　　4月21日，中证中小投资(zī)者服务中(zhōng)心(xīn)公(gōng)告(gào)称，关注到上海金融法院(yuàn)收到12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易(yì)盛(shèng)等(děng)证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的(de)申请，起诉(sù)投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人诉(sù)讼程序(xù)审理案件。泽达易盛是科创板首(shǒu)批(pī)被中国证监会立案调查(chá)公司，根据《行政(zhèng)处罚决定书(shū)》，公司构成欺诈发行。

　　投服中心将密切关(guān)注诉讼进展，如(rú)上海金融法院后续受理并裁定适用普通代表人诉讼，发(fā)布(bù)普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼权利登记公告，拟(nǐ)相关法律法规公开(kāi)征集并接受(shòu)50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转换特别代表人诉讼。